美国华人在年底之前做这12件事 可以省税！

本篇文章2818字，读完约7分钟

元旦快到了，2019年也快到了。对许多美国移民来说，这也意味着新的纳税申报年又来了。

众所周知，美国是一个拥有10，000项税收的国家，但是适当的税收规划可以为每个人节省很多钱。今天，我想在年底介绍一下节税方法。

注:本文涉及的所有金额均指美元。

1延迟收入(资本收益)

这对公司的员工来说有点困难。然而，如果你有自己的事业，你不妨把账单推迟到12月底。

如果有盈利的股票，如果你认为市场很好，你不妨等到2019年再卖出。这样，资本收益将在2019年。

当然，延迟收入的前提是你认为你明年的税率会比今年低。

2 .抓紧时间增加扣款

像延迟收入的概念一样，你可以做的另一件事是增加可扣除的费用。

你可以提前缴纳州税和房产税，或者支付医生和医院的账单。

出售损失的投资以抵消资本收益

年终税收筹划的一个重要策略是损失收获。

卖掉亏损的股票或共同基金来减少你的应税收入。

如果你的损失大于你的利润，你最多可以有3000元来抵消其他收入。

如果你的亏损超过你的利润3000元以上，你可以明年继续使用。只要你活着，这种损失可以年复一年地被利用。

4 .注意灵活的支出账户

几乎每家公司都有一个与儿童护理和医疗检查相关的灵活支出账户，这也是一种重要的节税方式。

灵活支出账户的优势在于，你投入的钱不用缴纳所得税或社会保障税。但不利的一面是，它将在那些日子里被使用，如果没有完成，它将被浪费。

计划好你想在年初存多少钱，记得在年底前花光所有的钱。

5转换罗斯个人退休账户

如果您打算将传统的个人退休账户转换为罗斯个人退休账户，并且2018年收入较低且税率较低，您可以借此机会在年底前完成转换，这部分转换将在明年4月15日申报纳税时纳入2018年所得税申报表。

从传统个人退休帐户转换为罗斯个人退休帐户没有收入限制，也没有金额限制。您可以转换100，000或5，000。

然而，应该理解的是，如果你开一个每年定额为5500元、50岁时为6500元的罗斯个人退休账户，是有收入限制的。如果您的agi在2018年介于189，000和199，000之间(夫妻共同纳税申报单)，在开立roth ra时有许多限制，如果超过199，000，您就不能开立。

罗斯个人退休账户对话非常适合未来高税率的人。如果你将100，000个人退休帐户转换为罗斯个人退休帐户，假设税率为28%，你将支付28，000英镑的税款，但作为交换，你将来将永远不必纳税。

假设年增长率为6%，40年后，10万元将变成102万元。这102万元不需要缴纳一分钱的所得税，但你今天的价格只有28000元。

罗斯爱尔兰共和军没有一个70年半的规则来开始取钱。

6固定收益计划(固定收益计划)

这是为自雇工人、小企业主、独立承包商或收到1099表格的人准备的，这样可以尽可能地抵消税款。根据您的年龄和收入，您可以将您净收入的40%、50%、60%或更多纳入db计划，税收抵免可高达50，000-60，000、100，000或200，000英镑。

在提交纳税申报单时，投资于db的资金被视为养老金缴款，可以完全抵消税款。

db计划必须在12月31日之前建立，但是资金可以在明年4月15日之前发放。

Db计划特别适合高收入、高税率的专业人士或小企业主。

7 solo 401k

也称为所有者401k，或singlek:应用范围与上述相同，相当于401k加上利润分享计划。您可以在18，000美元的基础上增加25%的补偿，最多54，000元人民币即可开立一个免税的401k个人账户。

如果你超过50岁，你可以在401k部分多放5000元。

投资40.1万英镑的资金必须在12月31日前到位。

8年礼品免税

在2018年，每个人都可以给任何人价值15000美元的礼物，或者如果丈夫和妻子共同捐赠，价值30000美元。

如果少于或等于该金额，则无需申报和缴纳赠与税。如果大于此金额，则需要填写表格709来申报和缴纳赠与税。

如果你当年没有缴纳赠与税，你将从每人1120万美元的终身礼物中扣除。

如果您的年度礼品金额少于年度礼品免税金额，您一生中不会占用1120万美元的礼品金额。

应该注意的是，赠与税是由捐钱者支付的，而不是由收钱者支付的。

如果你收到来自国外的礼物，如果金额超过10万美元，你需要申报，但你不需要交税。

资金在美国基本没有进出限制，更欢迎外国资金流入美国。然而，在9/11之后，为了防止流向海外的资金被用于恐怖活动、洗钱和逃税，要求各方申报超过一定数额的资金流动，但申报不一定要纳税。

有两种主要的方式来使用年度礼物豁免，一种是为孩子开立一个监护人账户，另一种是为自己购买人寿保险，指定孩子为受益人，或者为孩子支付人寿保险。

计划9 529

这是专门为孩子上大学而设计的教育基金，只能用于孩子上大学。

投资于529计划本身的资金不能被联邦税抵消，一些州(如纽约州)可以部分抵消州税。但是，如果增值部分用于将来上大学，就不需要缴纳资本利得税。

“529计划”还利用了年度礼物免税，最高限额为每年28000元(夫妻共同纳税申报单)，但一次可以投资五年。

529计划只能用于孩子上大学。如果它被用于其他目的，将被罚款10%，外加税。此外，529账户将对儿童申请大学助学金产生负面影响。

10 .监护人账户(托管账户)

如果你想用上面提到的财产赠与来免除你的子女和孙辈的一笔钱，你可以在年底前开一个监护人账户。

然而，应该指出的是，监护人账户有许多缺点，包括将来失去控制的可能性，这将对孩子上大学后申请经济援助产生非常负面的影响。

另一个选择是为子孙购买人寿保险。人寿保险的现金价值不会影响获得奖学金的资格。

11份慈善礼物

许多人将在年底向教堂、医院、学校和其他慈善机构捐款。根据国税局的规定，慈善捐赠可以免税。现金和实物礼物的免税额度可达agi的50%，而股票、基金和其他证券的免税额度为agi的30%。如果您当年的礼物超过agi免税上限，可以延期5年。

你可以捐赠一些价格上涨的股票和房地产，这可以基于上涨的股票或房地产的市场价值，你不必支付这些资产的资本收益。

12.付钱给孩子们

如果你是个体经营者，或者有限责任公司，你可以雇佣7岁以上的孩子为你工作，并付给他们适当的薪水。

如果18岁以下的孩子的工资低于5800元，他们就不必缴纳所得税。

如果你为你的孩子开了一个个人退休账户，你不必再为5000元缴纳所得税。

这样，不缴纳所得税的儿童总共可获得10，800英镑的工资。

当然，你也可以为你的孩子开一个罗斯个人退休帐户。这个5000元的孩子要缴纳所得税，税率很低，但是增值税部分以后不征税。

你可以在明年4月15日之前开立个人退休账户或罗斯个人退休账户，但工资必须在12月31日前支付。

这条规则不适用于子女上大学或将在两到两年内上大学的家庭，因为子女的收入对申请大学助学金有很大影响。

来源：零点娱乐时刊